Defensa Penal
Tributaria
Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social. Excelencia en Defensa Jurídica.
La excelencia jurídica garantizada por un consejo de expertos con trayectoria en las más altas instancias del Estado y la Academia.
⚖️ Ex-Magistrados
Experiencia judicial en Tribunal Supremo y Audiencias Provinciales para estrategia procesal infalible.
🔑 Ex-Fiscales
Dominio absoluto del proceso penal económico y defensa proactiva ante delitos societarios.
🌐 Cuerpo Diplomático
Ex-Embajadores y Ex-diplomáticos para gestión de crisis y protección en jurisdicciones extranjeras.
🏛️ Ex-Altos Funcionarios
Conocimiento profundo de la Administración del Estado y organismos reguladores (CNMV, Banco de España).
🎓 Doctores en Derecho
Rigor académico máximo para la fundamentación jurídica de casos complejos y novedosos.
📚 Catedráticos
Autoridad intelectual reconocida en Derecho Mercantil, Procesal y Financiero.
Cobertura jurídica completa en todas las fases del procedimiento penal tributario y delitos económicos conexos.
Defraudación Tributaria
Defensa técnica por cuotas >120.000€. Pericial económica.
ART. 305 CPFiscal Agravado
Tramas complejas o cuotas >600.000€. Alta penalidad.
ART. 305 BISSeguridad Social
Elusión de cuotas >50.000€. Responsabilidad empresarial.
ART. 307 CPFraude Prestaciones
Obtención indebida de ayudas o prestaciones del sistema.
ART. 307 TERSubvenciones
Falseamiento de condiciones o desvío de fondos públicos.
ART. 308 CPDelito Contable
Omisión de libros obligatorios o doble contabilidad.
ART. 310 CPRegularización
Estrategia para exención penal completa (Excusa Absolutoria).
EXENCIÓNInspección
Gestión preventiva de actas con riesgo de delito.
PREVENCIÓNAdministradores
Defensa de administradores de hecho/derecho y asesores.
AUTORÍACompliance
Modelos de prevención de delitos (UNE 19602).
ART. 31 BISInternacional
Estructuras offshore, paraísos fiscales y precios transf.
OFFSHOREProcesal
Asistencia en instrucción, juicio oral y recursos.
LITIGACIÓNResp. Civil
Minimización de impacto económico y acuerdos.
ACUERDOSPericial
Informes periciales para desvirtuar la acusación.
FORENSEProtección 360°
Cobertura jurídica blindada que integra las vertientes penal, fiscal y contable bajo una única dirección estratégica unificada.
Alcance Global
Asistencia legal activa en las principales jurisdicciones de Europa y América para estructuras complejas y delitos transfronterizos.
Resultados Probados
Tasa histórica de resolución favorable en procedimientos penales tributarios y negociaciones con la Administración.
Equipo de Élite
Sinergia multidisciplinar de abogados penalistas expertos, ex-inspectores y auditores forenses en un mismo equipo de defensa.
Respuesta Inmediata
Protocolo de actuación de emergencia 24/7/365 para entradas y registros, detenciones o notificaciones críticas.
Actualización Normativa
Estrategia adaptada a las últimas reformas del Código Penal y nuevas directivas UE sobre fraude y blanqueo de capitales.
| CRITERIO | DEFENSA BÁSICA | E&D INTEGRAL |
|---|---|---|
| COBERTURA | Reactiva y puntual | ✅ Preventiva 360° |
| ALCANCE | Sólo Penal | 🛡️ Penal + Fiscal + Contable |
| ENFOQUE | Aislado | 🎯 Estratégico |
| EQUIPO | Unipersonal | 👥 Multidisciplinar |
| PREVENCIÓN | Inexistente | 🔔 Alertas Tempranas |
| GESTIÓN | Fragmentada | 📋 Dirección Unificada |
| MONITOR | Sin seguimiento | 👁️ Vigilancia 24/7 |
| PERICIAL | Externalizado | 🔬 Integrado In-House |
| GLOBAL | Local | 🌍 14 Jurisdicciones |
| AUDITORÍA | Extra Coste | 📊 Incluida Trimestral |
| RAPIDEZ | Lenta | ⚡ < 48 Horas |
| COSTE | Variable / Horas | 💰 Mixto (Fijo + Éxito) |
🔍 CONSULTA INICIAL
- Análisis preliminar del caso
- Evaluación de urgencia
- Propuesta de viabilidad
📋 DIAGNÓSTICO
- Auditoría tributaria completa
- Mapa de riesgos penales
- Informe de contingencias
🎯 ESTRATEGIA
- Hoja de ruta defensiva
- Planificación fiscal
- Designación de equipo
⚔️ EJECUCIÓN
- Defensa procesal activa
- Regularización AEAT
- Negociación y recursos
📊 SEGUIMIENTO
- Monitorización continua
- Compliance tributario
- Prevención de riesgos
⚖️ Defensa Penal Integral
Asistencia letrada completa desde la citación como investigado hasta la fase de juicio oral.
📋 Impugnación de Liquidaciones
Recursos técnicos contra actas de inspección que sirven de fundamento para la acusación penal.
🔄 Regularización Estratégica
Análisis de viabilidad para aplicar la exención penal del Art. 305.4 antes de notificación judicial.
🏛️ Recursos Contenciosos
Defensa paralela en vía administrativa para anular la deuda tributaria reclamada.
📊 Peritaje Económico
Informes periciales contradictorios para desvirtuar los cálculos de la Inspección de Hacienda.
🔒 Suspensión de Ejecución
Medidas cautelares para evitar el embargo de bienes durante la tramitación del proceso penal.
Marco Penal (Art. 305) ⚠️
RESULTADOS E&D
🕵️ Desmontaje de "Tramas"
Defensa técnica frente a acusaciones de organización criminal y uso de personas interpuestas o testaferros.
🌍 Estructuras Internacionales
Justificación de operaciones en paraísos fiscales y territorios de nula tributación.
📉 Atenuación Cualificada
Estrategia procesal para rebajar la pena mediante reparación del daño y confesión.
📊 Pericia Económica Compleja
Informes periciales para contradecir los cálculos de la Inspección en operaciones vinculadas.
🤝 Conformidades Ventajosas
Negociación al más alto nivel con Fiscalía para evitar el ingreso en prisión.
🔒 Blindaje Patrimonial
Medidas para evitar el embargo preventivo de bienes y asegurar la continuidad económica.
Riesgos Extremos ⚠️
RESULTADOS E&D
🔬 Auditoría Forense de Nóminas
Análisis pericial para demostrar la realidad de los pagos y desmontar la acusación de dolo.
🔄 Regularización Inteligente
Estrategias de "Excusa Absolutoria" (Art. 307.3 CP) para neutralizar la responsabilidad penal.
🛡️ Blindaje del Administrador
Defensa específica para evitar la derivación de responsabilidad patrimonial a los directivos.
🏢 Defensa Corporativa
Protección de la Persona Jurídica (Compliance) para evitar multas millonarias o cierre.
⏸️ Paralización Administrativa
Acciones legales para frenar la ejecución de liquidaciones de la TGSS durante el proceso penal.
🤝 Negociación y Conformidad
Gestión de acuerdos favorables con Fiscalía y Abogacía del Estado.
Riesgos que Neutralizamos ⚠️
RESULTADOS E&D
📋 Tipología de Prestaciones
Defensa en acusaciones de fraude en desempleo, incapacidad temporal/permanente, jubilación y cese.
🔄 Regularización Voluntaria
Gestión del reintegro ante la TGSS antes de la notificación para obtener la exención penal.
📉 Atenuación de Penas
Estrategias procesales de reparación del daño para reducir la petición de condena.
💰 Estrategia de Restitución
Planes de viabilidad y acuerdos de pago para devolución de lo indebidamente percibido.
📝 Revisión Administrativa
Impugnación de resoluciones administrativas previas que declaran la indebida percepción.
⚖️ Defensa en Juicio
Representación letrada experta para desvirtuar el dolo defraudatorio exigido por el tipo.
Riesgos Penales ⚠️
RESULTADOS E&D
🇪🇺 Defensa Subvenciones UE
Especialistas en procedimientos relacionados con Fondos NextGen, FEDER y ayudas comunitarias.
📊 Impugnación IGAE
Análisis técnico para rebatir informes de la Intervención General y acreditar destino correcto de fondos.
🔄 Estrategia de Reintegro
Negociación proactiva para devolución voluntaria que permita atenuación de penas o archivo.
🚫 Prevención Inhabilitación
Defensa enfocada en evitar la prohibición de contratar con el Sector Público.
🏛️ Defensa Administrativa
Paralización de expedientes sancionadores administrativos por prejudicialidad penal.
🔬 Pericial Económica
Justificación forense de gastos e inversiones para demostrar cumplimiento de la finalidad.
Riesgos Penales & Admin ⚠️
RESULTADOS E&D
⚖️ Defensa Penal Contable
Estrategia procesal ante acusaciones del Art. 310 CP por incumplimiento de obligaciones contables.
📄 Falsedad Documental
Defensa técnica en delitos instrumentales de falsedad en facturas, balances o documentos.
📊 Reconstrucción Contable
Recreación probatoria de la contabilidad real para desmontar tesis de estimación indirecta.
🔬 Peritaje Económico
Informes periciales contables para contradecir las conclusiones de la Inspección.
🔗 Coordinación Fiscal
Gestión estratégica de la relación concursal con el delito de defraudación tributaria (Art. 305 CP).
✅ Compliance Contable
Auditoría preventiva para asegurar cumplimiento de los Arts. 25-33 del Código de Comercio.
Riesgo Penal ⚠️
RESULTADOS E&D
🔍 Análisis de Viabilidad Penal
Evaluación jurídica precisa para confirmar si se cumplen los requisitos del Art. 305.4 CP.
🧮 Cálculo Exacto de Cuotas
Determinación milimétrica de cuota defraudada + intereses para asegurar el completo reconocimiento.
📝 Regularización Pre-Denuncia
Presentación de declaraciones complementarias ante la AEAT antes del inicio de actuaciones.
✅ Acreditación de Pago
Gestión y certificación del pago efectivo para cerrar la vía penal definitivamente.
🔒 Blindaje Patrimonial
Evitamos el embargo preventivo de bienes al regularizar voluntariamente la situación.
🛡️ Defensa Anti-Querella
Si la Fiscalía investiga, aportamos la prueba de regularización completa para archivar.
Requisitos Críticos ⚠️
RESULTADOS E&D
👤 Asistencia Letrada
Acompañamiento presencial y técnico en todas las diligencias ante la Inspección.
📝 Estrategia de Contestación
Redacción técnica de respuestas a requerimientos para evitar autoincriminación futura.
🔍 Evaluación de Riesgos
Análisis temprano de indicios de dolo y simulación para anticipar la posible derivación.
🛡️ Defensa Previa al Acta
Alegaciones técnicas para desvirtuar elementos subjetivos del tipo antes de la firma del acta.
🤝 Negociación de Actas
Gestión de actas con acuerdo o conformidad para minimizar impacto sancionador.
🔄 Coordinación Regularización
Estrategia coordinada para regularizar voluntariamente antes de la denuncia.
Riesgo Derivación (Art. 180 LGT) ⚠️
RESULTADOS E&D
👤 Defensa del Administrador
Protección frente a la derivación de responsabilidad penal personal por actos societarios.
📋 Asesor Cooperador
Estrategia de defensa para asesores fiscales imputados como cooperadores necesarios.
🔍 Levantamiento del Velo
Oposición técnica a la doctrina de levantamiento del velo para proteger patrimonio personal.
✅ Exención por Compliance
Aplicación del Art. 31 bis CP para eximir mediante modelos de prevención.
📉 Atenuación de Penas
Estrategias de reparación y confesión para reducir la condena en caso de riesgo.
⏰ Prescripción
Análisis exhaustivo de plazos de prescripción de la responsabilidad penal y civil.
Riesgos Personales ⚠️
RESULTADOS E&D
🛡️ Eximente Penal Total
Implementación de MOG como escudo legal absoluto ante delitos fiscales corporativos.
🏅 Certificación UNE 19602
Acompañamiento integral para obtener el estándar de oro en gestión de riesgos tributarios.
🔍 Gap Analysis Preventivo
Detección temprana de contingencias fiscales ocultas antes de cualquier actuación inspectora.
📋 Defensa Preconstituida
Generación sistemática de evidencias de diligencia debida para desarmar acusaciones futuras.
🔒 Protección Patrimonial
Evita multas de hasta el 600% y la disolución de la Persona Jurídica.
🏛️ Licitaciones Públicas
Requisito clave para contratar con el Estado y garantía para inversores.
Alto ROI ⚠️
RESULTADOS E&D
🏝️ Estructuras Offshore
Defensa jurídica de estructuras patrimoniales y sociedades holding en jurisdicciones de baja tributación.
🔄 Intercambio Automático
Gestión de riesgos ante requerimientos CRS, FATCA y directivas DAC (1-8).
🇪🇺 Fiscalía Europea (EPPO)
Representación letrada en procedimientos de la Fiscalía Europea por fraude transfronterizo del IVA.
📋 Planificación Fiscal
Defensa frente a acusaciones de planificación fiscal agresiva y normas anti-elusión (GAAR).
🤝 Asistencia Mutua
Intervención en procedimientos de asistencia mutua administrativa y recaudatoria entre estados.
💰 Blanqueo Tributario
Defensa en delitos conexos de blanqueo de capitales procedentes de cuota tributaria eludida.
Marco Normativo ⚠️
RESULTADOS E&D
📋 Fase de Instrucción
Diligencias previas, personación inmediata y control exhaustivo de la investigación judicial.
📝 Recursos Penales
Interposición estratégica de recursos de reforma, apelación y queja ante instancias superiores.
⚖️ Juicio Oral
Estrategia probatoria avanzada, interrogatorios cruzados y conclusiones definitivas en sala.
🔬 Prueba Pericial
Presentación y ratificación de informes periciales económicos y contables.
📊 Fase de Ejecución
Gestión de suspensión de condena, sustitución de penas e indulto parcial.
🏛️ Recursos Extraordinarios
Interposición de recursos de casación y revisión ante el Tribunal Supremo.
Datos del Proceso ⚠️
RESULTADOS E&D
🧮 Cuantificación Pericial
Cálculo exacto de la indemnización civil, impugnando partidas improcedentes de intereses y recargos.
🏛️ Defensa frente a HP
Oposición técnica a las reclamaciones de la Abogacía del Estado.
👥 Responsabilidad Solidaria
Defensa de administradores ante intentos de derivación de responsabilidad subsidiaria.
🔒 Medidas Cautelares
Aseguramiento patrimonial y levantamiento de embargos preventivos desproporcionados.
📋 Ejecución de Sentencia
Gestión estratégica de la fase de ejecución civil y negociación de planes de pago.
🤝 Acuerdos Transaccionales
Negociación de conformidades económicas ventajosas para reducir impacto patrimonial.
Cuantía Típica ⚠️
RESULTADOS E&D
📊 Informes Periciales
Dictámenes contables especializados para juzgados de instrucción y penal.
🔬 Auditoría Forense
Reconstrucción de contabilidad y trazabilidad de operaciones complejas.
⚖️ Prueba Pericial (LECrim)
Ratificación y defensa técnica en juicio oral según Arts. 456-473 LECrim.
📝 Contra-Periciales
Impugnación técnica de informes de la Inspección de la AEAT.
💰 Flujos Financieros
Análisis de trazabilidad de fondos y estructuras patrimoniales complejas.
📁 Reconstrucción Documental
Análisis de soportes documentales y evidencia digital contable.
Marco Legal y Equipo ⚠️
RESULTADOS E&D
🏆 Especialización Exclusiva
+300 procedimientos tributarios exitosos defendidos ante Juzgados de lo Penal, Audiencias Provinciales y Tribunal Supremo.
🔬 Capacidad Forense
Alianza estratégica con peritos contables, auditores forenses, expertos en valoración y especialistas en evidencia digital.
🔒 Discreción Absoluta
Protocolos estrictos de información clasificada y gestión documental cifrada para garantizar la máxima confidencialidad.
🛡️ Enfoque 360° Integral
Estrategia unificada penal-fiscal-contable-civil bajo una única dirección jurídica coherente y coordinada.
🌍 Alcance Internacional
Red de corresponsales jurídicos en 14 jurisdicciones principales de Europa, LATAM y Asia para protección transfronteriza.
💰 Alineación de Intereses
Modelos de honorarios mixtos (fijo + variable por éxito) que alinean nuestra retribución con los resultados del cliente.
"Hablemos con absoluta discreción. Concierte una primera consulta confidencial y sin compromiso con nuestro equipo especializado."
Bajo Primero, 28001 Madrid
